BILANCIO CONSOLIDATO >
NOTE ILLUSTRATIVE
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| BILANCIO ANNUALE 2013 | PRYSMIAN GROUP
Prestito obbligazionario emesso nel 2010 non convertibile
Il 31 marzo 2010 Prysmian S.p.A. ha concluso il collocamento
presso gli investitori istituzionali di un Prestito
obbligazionario, unrated, sul mercato Eurobond, per un
importo nominale complessivo di 400 milioni di Euro.
Il Prestito obbligazionario ha durata di 5 anni e paga una
cedola annuale fissa pari al 5,25%, con un prezzo di emissione
pari a Euro 99,674. Il regolamento delle Obbligazioni è
avvenuto in data 9 aprile 2010. Il titolo è stato ammesso alla
quotazione sul listino ufficiale della Borsa del Lussemburgo ed
è negoziabile nel relativo mercato regolamentato.
Al 31 dicembre 2013 il fair value del Prestito obbligazionario
non convertibile risulta pari a Euro 417 milioni (Euro 420
milioni al 31 dicembre 2012). Il fair value è stato determinato
con riferimento al prezzo quotato nel mercato di riferimento
(Livello 1 della gerarchia del fair value).
Prestito obbligazionario convertibile
In data 4 marzo 2013 il Consiglio di Amministrazione ha
deliberato il collocamento del Prestito obbligazionario
Equity
linked
, denominato “€300,000,000 1.25 per cent. Equity
Linked Bonds due 2018” con scadenza 8 marzo 2018 e riservato
a investitori qualificati.
In data 16 aprile 2013 l’Assemblea degli Azionisti ha
autorizzato la convertibilità del Prestito obbligazionario al
valore di Euro 22,3146 per azione. Conseguentemente ha
approvato la proposta di aumento del capitale sociale in
denaro a pagamento e in via scindibile con esclusione del
diritto di opzione ai sensi dell’art. 2441, comma 5, del codice
civile, per un importo massimo di nominali Euro 1.344.411,30,
da liberarsi in una o più volte, mediante emissione di massime
n. 13.444.113 azioni ordinarie della Società aventi le medesime
caratteristiche delle azioni ordinarie in circolazione.
La Società sarà legittimata a rimborsare anticipatamente e
integralmente le Obbligazioni in alcuni casi dettagliatamente
regolati nel Regolamento del Prestito obbligazionario, in linea con
la prassi di mercato, ivi inclusi:
(i) al valore nominale (oltre agli interessi maturati), a partire dal
23 marzo 2016, qualora il prezzo di trattazione delle azioni
ordinarie della Società cresca oltre il 130% del prezzo di
conversione in un determinato arco temporale;
(ii) al valore nominale (oltre agli interessi maturati), in caso
di conversione, rimborso e/o riacquisto di Obbligazioni per
almeno l’85% dell’importo nominale originario del Prestito
obbligazionario;
(iii) al valore nominale (oltre agli interessi maturati), qualora
si verifichino determinate variazioni del regime fiscale in
relazione alle Obbligazioni.
Al verificarsi di un cambio di controllo, ciascun titolare delle
Obbligazioni avrà facoltà di chiederne il rimborso anticipato al
valore nominale oltre agli interessi maturati.
Il Prestito obbligazionario convertibile ha durata di 5 anni con
scadenza 8 marzo 2018 e paga un interesse fisso pari ad un tasso
dell’1,25% annuo. Il collocamento delle Obbligazioni si è concluso
in data 8 marzo 2013 mentre il regolamento è avvenuto in data 15
marzo 2013.
In data 3 maggio 2013 la Società ha inviato ai titolari di
Obbligazioni del Prestito obbligazionario una
physical settlement
notice
per effetto della quale è attribuito ai titolari delle suddette
obbligazioni, a far data dal 17 maggio 2013, il diritto di conversione
in azioni ordinarie della Società già esistenti o di nuova emissione.
Il 24 maggio 2013 il titolo è stato ammesso alla negoziazione sul
“Third Market” (MTF), mercato non regolamentato della Borsa di
Vienna.
La contabilizzazione del Prestito obbligazionario convertibile
ha comportato l’iscrizione di una componente di patrimonio
netto per un importo complessivo di Euro 39 milioni e di una
componente di debito per Euro 261 milioni, determinati al
momento dell’emissione del prestito.
(in milioni di Euro)
Valore di emissione del Prestito obbligazionario convertibile
300
Riserva di patrimonio netto per Prestito obbligazionario convertibile
(39)
Saldo netto alla data di emissione
261
Interessi - non monetari
6
Interessi - monetari maturati
3
Interessi - monetari pagati
(2)
Oneri accessori
(4)
Saldo al 31 dicembre 2013
264
